新NISAとは、2024年1月から始まるNISA制度の改正後の新しい制度です。旧NISA制度では、非課税投資枠が年間120万円（つみたてNISA）または120万円（一般NISA）と限られていましたが、新NISAでは、つみたて投資枠が年間120万円、成長投資枠が年間240万円と大幅に拡大されています。また、年間投資枠の合計は最大360万円までとなっています。
さらに、新NISAでは、非課税保有期間が現行の5年から無期限化されます。また、口座開設期間も恒久化されます。
新NISAの特徴
- 非課税投資枠が拡大（つみたて投資枠：年間120万円、成長投資枠：年間240万円）
- 非課税保有期間が無期限化
- 口座開設期間が恒久化
- つみたて投資枠と成長投資枠の併用が可能
旧NISAでは、つみたて枠が40万円、一般NISA120万円だよー‼
大幅に投資額がUPしてますね
新NISAのメリット
- 投資金額の最大360万円まで、利益が非課税となる
- 非課税保有期間が無期限化されるため、長期的な資産形成が可能となる
- 口座開設期間が恒久化されるため、いつでも開設可能となる
- つみたて投資枠と成長投資枠を併用することで、年間の投資金額を最大360万円まで拡大できる
新NISAの対象者
新NISAは、2024年1月以降、NISA口座を開設して投資を開始した人が対象となります。旧NISA口座は、2023年12月31日までに開設した人が対象となります。
旧NISA制度と新NISA制度の比較
| 項目 | 現行NISA制度 | 新NISA制度 | ||
|---|---|---|---|---|
| 一般NISA | つみたてNISA | 成長投資枠 | つみたて投資枠 | |
| 制度併用 | 不可 | 不可 | 可能 | 可能 |
| 年間投資上限額 | 40万円 | 120万円 | 240万円 | 120万円 |
| 生涯非課税限度額 | 600万円 | 800万円 | 1,200万円 | 1,800 |
| 売却時の限度額 | – | – | 買付額分の再利用 | 買付額分の再利用 |
| 非課税保有期間 | 5年間 | 20年間 | 無期限 | 無期限 |
| 制度実施期間 | ~2023年末 | ~2042年末 | 2024~（恒久化） | – |
| 対象年齢 | 18歳以上 | 18歳以上 | 18歳以上 | 18歳以上 |
| 買付方法 | スポット・積立 | 積立 | スポット・積立 | 積立 |
| 対象商品 | 株式・投信・ETF | 投資信託 | 株式・投資信託・ETF | 投資信託 |
※つみたてNISA
つみたてNISAは、長期的に積み立て投資を行うための制度です。1年間の非課税投資枠は120万円で、投資対象は、金融庁が定める一定の基準を満たした投資信託やETFです。
※成長投資枠
成長投資枠は、成長性の高い株式や投資信託に投資するための制度です。1年間の非課税投資枠は240万円で、投資対象は、金融庁が定める一定の基準を満たした株式や投資信託です。
口座開設
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新NISAの注意点
- 非課税投資枠は、1人1年間につき、つみたてNISAと成長投資枠を合わせて360万円までです。
- 非課税保有期間は無期限ですが、払い出しの際には、払い出し時の基準価額で利益が計算されます。
- つみたてNISAと成長投資枠は、併用できますが、合計の非課税投資枠は360万円までです。
まとめ
新NISAは、NISA制度のメリットをさらに拡大した制度です。長期的な資産形成を考えている人は、ぜひ検討してみてはいかがでしょうか。
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